Бурятский государственный университет (лаборатория сравнительного правоведения в странах Азиатско-Тихоокеанского региона, заведующий)
сотрудник с 28.08.2006 по 28.08.2006
Восточно-Сибирский филиал Российского государственного университета правосудия
Улан-Удэ, Иркутская область, Россия
Россия
В статье констатируется, что незаконная банковская деятельность, совершаемая способами преступного обналичивания денежных средств, — это лишь звено в цепи целого ряда высокоорганизованных налоговых преступлений, мошенничества (преступного возмещение НДС и т. п.), отмывания «грязных» денег, коррупционных преступных посягательств и ряда других. Их выявление и расследование наиболее эффективно в типичных следственных ситуациях, складывающихся в процессе инициативного мониторинга интернет-ресурсов оперативными сотрудниками и следователями. В статье раскрываются 5 типичных следственных ситуаций такого рода и ряд алгоритмов идентификации, а значит и последующего изобличения исполнителей незаконного обналичивания. Анализируются возможности специализированных программных комплексов, позволяющих производить поиск и систематизацию информации из онлайн-источников. Резюмируется, что эффективность выявления, раскрытия и расследования анализируемых преступлений неразрывно связана с инициативным использованием следователями и оперативными сотрудниками современных информационных технологий.
незаконная банковская деятельность, незаконное обналичивание денежных средств, следственные ситуации, алгоритмы расследования, компьютерная криминалистика, выявление и расследование экономических преступлений
1. Поляков Н. В. Особенности методики расследования незаконного обналичивания и транзитирования денежных средств: дис. … канд. юрид. наук: Красноярск. 2021. 241 с.
2. Ищенко Е. П., Кручинина Н. В. Преступления, совершаемые с использованием высоких технологий // Всероссийский криминологический журнал. 2019. № 5. С. 740-746.
3. Варданян А. В., Никитина Е. В. Расследование преступлений в сфере высоких технологий и компьютерной информации: монография. М., 2007. 307 с.
4. Белькова А. В., Дяблова Ю. Л. Информационные технологии криминалистической регистрации и правовой статистики: современное состояние и тенденции развития // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. 2016. № 3-2. С. 169-176.
5. Прорвич В. А. Интегрированные криминалистические знания как основа современных информационных технологий для расследования преступлений в сфере экономики // Уголовное судопроизводство: проблемы теории и практики. 2018. № 3. С. 63-66.
6. Россинская Е. Р. К вопросу о частной теории информационно-компьютерного обеспечения криминалистической деятельности // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. 2016. № 3-2. С. 109-117.
7. Молоков В. В., Галушин П. В., Тугаринов Н. В. Использование информационно-телекоммуникационных технологий в противодействии незаконному обороту наркотиков: учебно-практическое пособие. Красноярск: СибЮИ МВД России, 2018. 84 с.
8. Шаталов А. С. Феноменология преступлений, совершенных с использованием современных информационных технологий // Право. Журнал Высшей школы экономики. 2018. № 2. С. 77-78.
9. Гаврилин Ю. В., Шмонин А. В. Использование информации, полученной из сети Интернет, в расследовании преступлений экстремистской направленности // Труды Академии управления МВД России. 2019. № 1 (49). С. 108-109.
10. Электронный сервис «Узнать ИНН». URL: https://service.nalog.ru/inn.do (дата обращения: 05.05.2022).
11. Электронный сервис «Прозрачный бизнес». URL: https://pb.nalog.ru (дата обращения: 05.05.2022).
12. Единый федеральный реестр юридически значимых сведений о фактах деятельности юридических лиц, ИП и иных субъектов экономической деятельности. URL: http://www.fedresurs.ru (дата обращения: 05.05.2022).
13. Рудых А. А. Информационно-технологическое обеспечение криминалистической деятельности по расследованию преступлений в сфере информационных технологий: дис. ... канд. юрид. наук. Иркутск, 2019. 239 с.
14. Система взимания платы «Платон». URL: http://platon.ru/ru (дата обращения: 05.05.2022).
15. Мальцагов И. Д. Современные технологии в расследовании преступлений: компьютерная криминалистика // Экономика. Бизнес. Право. 2018. № 4-6 (26). С. 44-48.
