сотрудник
Россия
В статье проиллюстрированы криминологические и криминалистические аспекты оперативно-розыскной характеристики преступлений, предусмотренных статьей 172 УК РФ, на примере криминальных механизмов теневой инкассации. Сделан акцент на причинах и условиях, способствующих формированию и все более активной реализации относительно новых механизмов обналичивания денежных средств. Аргументирована особая роль криминальных аспектов фукнционирования строительной сферы деятельности и сферы производства / оборота строительных материалов и оборудования в становлении и развитии механизмов теневой инкассации. Уделено внимание анализу взаимосвязи и взаимной обусловленности криминальных процессов, происходящих в рассматриваемых сферах деятельности. Наглядно, в виде схемы, проиллюстрирован механизм теневой инкассации с последующей его поэтапной детализацией, где в достаточной степени подробно описана суть каждого последовательного этапа общего механизма криминальных отношений. Раскрыта специфика сокрытия от инкассации наличных денежных средств, которые поступают от населения в организации, реализующие строительные материалы и оборудование. Описан механизм передачи указанных средств «обнальщикам» и далее «заказчикам нала» с последующей компенсацией денежной массы за счет перечисления безналичных денежных средств.
незаконная банковская деятельность, теневая инкассация, обналичивание денежных средств, наличные денежные средства, механизмы преступной деятельности, фирмы-однодневки, формально-легитимные организации, строительный сектор, оборот строительных материалов и оборудования, теневая экономика, подразделения ЭБиПК
1. Деготькова И., Виноградова Е. Реальные располагаемые доходы россиян возобновили спад // РБК. Экономика. 2022. 27 апреля. URL: https://www.rbc.ru/economics/27/04/2022/62693bde9a7947022f9ed92a (дата обращения: 16.08.2022).
2. В 2021 году цены на основные стройматериалы выросли на 16-38 % // Единый ресурс застройщиков. 2022. 21 января. URL: https://erzrf.ru/news/v-2021-godu-tseny-na-osnovnyye-stroymaterialy-vyrosli-na-1638 (дата обращения: 20.02.2022).
3. Бодряшкин Я. В Минтруде предложили уменьшить квоты для трудовых мигрантов до 78 тыс. в 2022 году. URL: https://www.gazeta.ru/business/news/2022/11/09/18989863.shtml (дата обращения: 20.02.2022).
4. Павлов А. С. Государственные закупки в строительстве - критический обзор // Вестник МГСУ. 2022. № 3. С. 377-385. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/gosudarstvennye-zakupki-v-stroitelstve-kriticheskiy- obzor (дата обращения: 27.02.2023).
5. Соловьев В. П. Задачи экспертного оценивания видов и объектов инвестиционно-строительной деятельности: доклады Международного симпозиума «Развитие инвестиционно-строительной сферы в современной России: опыт, проблемы, стратегии». Казань, 2010. С. 95-97.
6. Галлямова Д. Х., Яковлев А. А. Управление издержками в инвестиционно-строительной сфере // Экономика и управление. 2012. № 1 (75). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-izderzhkami-v-investitsionno-stroitelnoy-sfere (дата обращения: 21.02.2023).
7. Сколько платит работодатель за работника // Regberry.ru. 29 декабря 2022 г. URL: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/skolko-platit-rabotodatel-za-rabotnika (дата обращения: 16.08.2022).
8. Горячева Е. Н. Криминализация строительного комплекса России как угроза экономической безопасности отрасли // Вестник Московского университета МВД России. 2019. № 6. C. 289-292. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kriminalizatsiya-stroitelnogo-kompleksa-rossii-kak-ugroza-ekonomicheskoy-bezopasnosti-otrasli (дата обращения: 21.02.2023).
9. Деготькова И. Эксперты оценили средний размер откатов при госзакупках. Более 70 % поставщиков сталкиваются с коррупционными выплатами // РБК. Экономика. 20 декабря 2021 г. URL: https://www.rbc.ru/economics/20/12/2021/61bc5d059a794770833e7b51 (дата обращения: 16.08.2022).
10. Алферова Е. В. Криминологическая характеристика «Откатов» в современной России / авт. колл.: А. Л. Аристархов, Н. В. Буланова, Е. В. Великая и др.; НИИ академии Генеральной Прокуратуры Российской Федерации; под общ. ред. Р. В. Жубрина. Москва: Юрлитинформ, 2016. 248 с.
11. Телицын Н. А. К вопросу о развитии криминальных механизмов «теневой инкассации» и сильного влияния на них строительного сектора экономики // Юридическая наука и практика: Вестник Нижегородской академии МВД России. 2022. № 4 (60). С. 161-166. URL: https://doi.org/10.36511/2078-5356-2022-4-161-166. (дата обращения: 21.02.2023).
12. Типология схем «теневой» инкассации // Администрация Энгельсского муниципального района. URL: https://www.engels-city.ru/prokuror-raz-yasnyaet/57701-tipologiya-skhem-tenevoj-inkassatsii (дата обращения: 21.02.2023).
13. Типология «Теневая инкассация» // Догма. Юридический центр. 28 января 2019 г. URL: https://dogma58.com/zakony/tipologiya-tenevaya- inkassacziya/ (дата обращения: 21.02.2023).
